Asosiy farq – malakali va nomaqbul annuitet
Annuitet - davriy ravishda yechib olinadigan investitsiya. Annuitetga sarmoya kiritish uchun investor bir vaqtning o'zida investitsiya qilinadigan katta miqdordagi pulga ega bo'lishi kerak va ma'lum vaqt ichida pul mablag'larini olish amalga oshiriladi. Annuitetlarni malakali va malakasiz deb ikkita asosiy toifaga bo'lish mumkin. Malakali va malakali bo'lmagan annuitet o'rtasidagi asosiy farq shundaki, malakali annuitet soliq chegirmalariga ega bo'lgan annuitet bo'lib, malakasiz annuitet soliq chegirmalariga ega bo'lmagan annuitetdir, chunki investor allaqachon fondga soliq to'lagan. boshlanishi.
Malakali annuitet nima?
Malakali annuitet soliq chegirilishi mumkin boʻlgan annuitet deb ataladi. Ichki daromad xizmati (IRS) ma'lumotlariga ko'ra, annuitetga taqsimlanganda, u daromad solig'iga tortiladi. Muvaffaqiyatli annuitet taklifi soliq toʻlash muddati kechiktirilgan daromadlarni jamlaganligi va jozibador soliq imtiyozlariga ega boʻlgani uchun ular jozibador investitsiya varianti sifatida qaraladi.
Quyida malakali annuitetlarga misollar keltirilgan.
Individual pensiya hisobi (IRA)
IRA bilan investor investorning ish beruvchisi, bank muassasasi yoki investitsiya firmasi orqali ochilgan hisob raqamiga pensiya jamgʻarmalari uchun maʼlum miqdorda mablagʻ kiritadi. IRAlarda daromad olish uchun mablag'lar turli xil investitsiya variantlariga taqsimlanadi. Keng qoʻllaniladigan IRAlarning ikkita asosiy turi mavjud: anʼanaviy IRA va Roth IRA.
An'anaviy IRA
Bunda mablagʻlar yechib olinmaguncha soliqqa tortilmaydi. Agar pul mablag'lari pensiya muddati tugagunga qadar olib qo'yilgan bo'lsa, sug'urta kompaniyasiga 10% jarima to'lanadi. Agar pensiya oxirida soliq stavkasi pastroq bo'lsa, bu foydaliroq.
Roth IRA
Roth IRAda yillik badallar soliqdan keyingi mablag'lar bilan amalga oshiriladi. Pensiyada nafaqa olishda soliq to'lanmaydi; shuning uchun, agar pensiyaga chiqish vaqtida soliq stavkalari yuqoriroq bo'lsa, bu variant an'anaviy IRA bilan solishtirganda foydaliroq.
401 (k) reja
401(k) rejasi ish beruvchilar tomonidan belgilangan investitsiya rejasi boʻlib, ish haqini toʻlash muddatini uzaytirish huquqiga ega boʻlgan xodimlar uchun soliqdan oldingi asosda toʻlovlarni amalga oshiradi.
403 (b) reja
403(b) rejasi davlat maktablari va soliqdan ozod qilingan tashkilotlar xodimlari uchun 403 (b) ga oʻxshash pensiya rejasidir. Bu soliqdan himoyalangan annuitet (TSA) rejasi deb ham ataladi.
01-rasm: 401 (k) keng qoʻllaniladigan malakali annuitetlardan biridir
Malakasiz annuitet nima?
Malakali boʻlmagan annuitet - bu soliq chegirmalari uchun mos boʻlmagan annuitet, chunki investor oʻzining boshida fondga soliq toʻlagan. Noma'lum annuitetda foizlar olib qo'yilganda faqat olingan foizlar soliqqa tortiladi. Agar investor asosiy qarzni qaytarib olishga qaror qilsa, soliqlar ham xuddi shunday bo'lmaydi. Quyida shartsiz annuitetga misollar keltirilgan.
Aksiyalar
Aktsiyalar - bu kompaniyaga egalik huquqini ifodalovchi investitsiyalar. Oddiy aktsiyalar va imtiyozli aksiyalar aksiyalarning asosiy turlari hisoblanadi. Oddiy aktsiyadorlar ovoz berish huquqiga ega, imtiyozli aksiyadorlar esa ovoz berish huquqiga ega emas.
Investitsiya fondlari
Investitsiya fondi - bu oʻzaro investitsiya maqsadiga ega boʻlgan koʻp sonli investorlarning mablagʻlari birlashtirilgan investitsiya vositasi. O'zaro fondni fond menejeri boshqaradi, u qimmatli qog'ozlar, obligatsiyalar va pul bozori vositalari kabi bir qator variantlarga sarmoya kiritadi.
Malakali va malakasiz annuitet oʻrtasidagi farq nima?
Malakali va malakasiz annuitet |
|
| Malakali annuitet soliq chegirilishi mumkin boʻlgan annuitet deb ataladi. | Malakali boʻlmagan annuitet - bu soliq chegirib boʻlmaydigan annuitet. |
| Qarama-qarshi | |
| Malakali annuitet soliqdan oldingi investitsiya hisoblanadi. | Malakali boʻlmagan annuitet soliqdan keyingi investitsiya hisoblanadi. |
| Misollar | |
| IRAs, 401 (k) va 403 (b) rejalar malakali annuitet uchun mashhur misollardir | Aktsiyalar va investitsiya fondlari malakasiz annuitetlardir. |
| IRS cheklovlari | |
| IRS malakali annuitet uchun yillik badallarni cheklaydi. | Yillik badallar boʻyicha IRS cheklovlari shartsiz annuitet uchun qoʻllanilmaydi. |
Xulosa- Malakali va malakasiz annuitet
Malakali va malakasiz annuitet oʻrtasidagi asosiy farq annuitetning soliq chegirmasi (malakali annuitet) yoki soliq chegirmasi (malakali boʻlmagan annuitet) uchun mos emasligiga bogʻliq. Ushbu ikkala turdagi annuitetlar, agar investor 59 yoshdan kichik bo'lsa, muddatidan oldin olib qo'yish uchun 10% jarimaga ega.5 yil. Bundan tashqari, investorlar 70,5 yoshga to‘lgandan so‘ng, annuitet to‘lovi to‘g‘ri yoki shart emasligidan qat’i nazar, badal olishni boshlashlari kerak.
