Pul oqimi toʻgʻrisidagi hisobot va pul oqimi prognozi
Turli moliyaviy hisobotlarni tushunishni o'rganayotganlar pul oqimlari to'g'risidagi hisobot va pul oqimlari prognozi o'rtasidagi farqni tushunishni ham o'rganishlari kerak, chunki ular tashkilotning moliyaviy sog'lig'i haqida ikki xil fikrni taqdim etadi. Korxonalar kompaniyaning moliyaviy holatini aniqlash uchun bir qator moliyaviy hisobotlarni, shu jumladan daromadlar to'g'risidagi hisobotni, balans va pul oqimi to'g'risidagi hisobotni tayyorlaydi. Naqd pul oqimi to'g'risidagi hisobot davr uchun pul mablag'larining kirib kelishi va chiqishi haqida umumiy ma'lumotni taqdim etadi, bu esa firmaning naqd pul holati haqida foydali ma'lumot beradi. Boshqa tomondan, pul oqimlari prognozlari kirish va chiqishlarning futuristik ko'rinishini taqdim etadi va menejerlarga kelajak uchun biznes faoliyatini rejalashtirishda yordam beradi. Keyingi maqolada har bir bayonot batafsil koʻrib chiqiladi va pul oqimi toʻgʻrisidagi hisobot va pul oqimi prognozi oʻrtasidagi oʻxshashlik va farqlar taʼkidlanadi.
Pul oqimi toʻgʻrisidagi hisobot nima?
Firmaning pul oqimlari toʻgʻrisidagi hisoboti kompaniya faoliyati qanday yuritilishi, mablagʻlar qayerdan kelib chiqishi va bu mablagʻlar qanday sarflanishi haqida aniq koʻrinishni taqdim etadi. Naqd pul oqimi to'g'risidagi hisobot korxona bo'ylab naqd pulning harakatini aniq ko'rsatadi va firmaning naqd pul holatining qisqacha tasvirini taklif qiladi. Bu barcha naqd pul tushumlari va to'lovlari sof pul oqimi deb nomlanuvchi ko'rsatkich bo'yicha jamlanadi, bu asosan kelib tushgan va chiquvchi barcha naqd pullar hisobga olingandan keyin qolgan naqd puldir. Pul oqimi to'g'risidagi hisobot bir nechta bo'limlarga bo'linadi, ular quyidagilarni o'z ichiga oladi: operatsion faoliyat, investitsiya faoliyati va moliyaviy faoliyat. Operatsion faoliyat - bu kompaniyaga daromad olishga yordam beradigan faoliyat. Investitsiya faoliyati deganda firma investitsiyalari va har qanday uzoq muddatli investitsiyalardagi har qanday naqd pul harakati tushuniladi. Moliyaviy faoliyat deganda firma aktsiyadorlari va kreditorlari bilan bog'liq har qanday faoliyat tushuniladi. Agar pul oqimi to'g'risidagi hisobot to'g'ri tuzilgan bo'lsa, ushbu uchta segmentning jami yig'indisi kompaniyaning umumiy pul oqimiga teng bo'lishi kerak.
Pul oqimi prognozi nima?
Naqd pul oqimi prognozi kompaniya kelajakda kutayotgan har qanday pul tushumlari va chiqimlarining taxminidir. Pul oqimlari prognozlari, shuningdek, ma'lum xarajatlar va investitsiyalar firmaning kelajakdagi sof pul oqimiga ta'sirini hisobga oladi. Naqd pul oqimi prognozi menejerlarga ma'lum biznes faoliyati va qarorlarning moliyaviy maqsadga muvofiqligi va hayotiyligini aniq ko'rib chiqishni taklif qiladi. To'g'ri pul oqimlari prognozi firmaning naqd pul tushumlarini yaxshi baholash imkonini beradi. Bu moliyaviy rejalashtirishda yordam beradi, chunki korxonalar sotuvchilar va etkazib beruvchilarga to'lovlarni rejalashtirishi mumkin, shuningdek, ijara, ish haqi, reklama va boshqalar kabi xarajatlar uchun ichki pul oqimlarini rejalashtirishi mumkin. Pul oqimlari prognozini yaratish uchun kompaniya birinchi navbatda prognoz talab qilinadigan maqsadni aniqlashi kerak. Maqsadni aniqlash, shuningdek, proektsiyani qaysi vaqt oralig'ida qilish kerakligini aytadi. Agar prognoz yil oxiridagi rentabellikni aniqlash uchun bo'lsa, moliyaviy menejerlar moliyaviy yil davomida yuzaga kelgan kirish va chiqishlar miqdorini tahlil qilishlari kerak. Savdo ko'rsatkichlarini prognoz qilish juda qiyin bo'lsa ham, sotuvlar yil davomida pul tushumlarining eng katta qismini tashkil qiladi. Aksariyat kompaniyalar shu maqsadda tarixiy savdo maʼlumotlaridan foydalanadi.
Pul oqimi toʻgʻrisidagi hisobot va pul oqimi prognozi oʻrtasidagi farq nima?
Pul oqimi to'g'risidagi hisobot va pul oqimlari prognozi ikkala moliyaviy hisobot bo'lib, firmaning moliyaviy holati to'g'risida aniq tasavvurga ega bo'lish maqsadida tuzilgan. Naqd pul oqimi to'g'risidagi hisobot firmaning joriy yildagi tushumlari va chiqimlari haqida umumiy ma'lumotni taqdim etsa, pul oqimlari prognozi, boshqa tomondan, kelajakda kutilishi kerak bo'lgan firmaning kirish va chiqishlarini loyihalashtiradi. Ikkalasi ham menejerlarga qaror qabul qilish uchun qo'shimcha ma'lumot taklif qilsa-da, ayniqsa, pul oqimi prognozi kelajakni rejalashtirish uchun batafsil ma'lumot beradi. Naqd pul oqimi prognozi korxonalarga firma moliyasi bo'yicha muhim qarorlar qabul qilishda yordam beradi. Pul oqimining aniq prognozlari kompaniyaning moliyaviy salomatligi uchun juda muhimdir.
Xulosa:
Pul oqimi toʻgʻrisidagi hisobot va pul oqimi prognozi
• Firmaning pul oqimi toʻgʻrisidagi hisoboti kompaniya faoliyati qanday yuritilishi, mablagʻlar qayerdan kelib chiqishi va bu mablagʻlar qanday sarflanishi haqida aniq koʻrinishni taqdim etadi.
• Naqd pul oqimi toʻgʻrisidagi hisobot korxona boʻylab naqd pulning harakatini aniq koʻrsatib beradi va firmaning naqd pul holatining qisqacha tasvirini taqdim etadi.
• Naqd pul oqimi prognozi kompaniya kelajakda kutishi mumkin boʻlgan har qanday pul tushumlari va chiqimlarining taxminidir.
• Naqd pul oqimining aniq prognozi firmaning naqd pul oqimini yaxshi baholash imkonini beradi. Bu moliyaviy rejalashtirishda yordam beradi, chunki korxonalar sotuvchilar va yetkazib beruvchilarga toʻlovlarni rejalashtirishi hamda ichki naqd pul oqimi va xarajatlarini rejalashtirishi mumkin.
• Pul oqimlari toʻgʻrisidagi hisobot va pul oqimlari prognozlari ikkala moliyaviy hisobot boʻlib, ular firmaning moliyaviy holati haqida aniq tasavvurga ega boʻlish maqsadida tuzilgan.
Qo'shimcha o'qish:
